Рекомендовано ведущими рейтингами
Москва
Санкт-Петербург
Киев
Никосия (Кипр)
E-mail
Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А
(рядом с м. Полянка)
Киев
Никосия (Кипр)
Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А
(рядом с м. Полянка)

09

Сентября

2020

(ВИДЕО) Сможет ли Сингапур стать альтернативой Гонконгу как мировой финансовый центр?

9 сентября 2020 года в 15:00 состоялся наш очередной бесплатный вебинар на тему «Сможет ли Сингапур стать альтернативой Гонконгу как мировой финансовый центр?».

На вебинаре наши эксперты рассмотрели следующие вопросы:

  1. Почему будущее Гонконга как международного финансового центра сейчас под вопросом? (последние события и их влияние на деловой климат Гонконга);

  2. Сравнение налогового законодательства Гонконга и Сингапура (есть ли какие-то изменения);
  3. Плюсы и минусы регистрации и администрирования компании в Гонконге и Сингапуре.

Презентацию вебинара можно скачать здесь.

Ниже Вы можете ознакомиться со стенограммой нашего вебинара:

Виктория:

Добрый день! Сегодня мы будем рассуждать на тему того, является ли Сингапур достойной альтернативой Гонконгу как финансовому центру, есть ли перспективы на фоне того, что происходит сейчас в Гонконге, у этой юрисдикции в международном налоговом планировании.

Рассуждать мы будем об этом со старшим юристом компании Кириллом Бондаренко. Меня зовут Виктория Архарова, я буду модератором сегодняшнего мероприятия. Сначала будет небольшой экскурс в информационное поле: преимущественно мы будем сегодня говорить о двух юрисдикциях — Гонконг и Сингапур.

Хотелось бы напомнить, что Гонконг — это специальный административный район Китая, который ранее был британской колонией. Получил независимость в 97-м году и получил ряд автономных прав, по сути создав «одну страну — две системы».

На фоне такого коммунистического Китая с центром в Пекине создалась демократическая зона, уникальная по многим параметрам, с уникальной экономической и финансовой инфраструктурой, со своей валютой и со своим языком.

Ни для кого не секрет, что сейчас в новостях часто упоминается Гонконг в связи с событиями внутри Китая. Сначала это был закон об экстрадиции в Китай с территории Гонконга. В этом году 1 июля был принят закон о национальной безопасности, который по сути лишает Гонконг части этих автономных прав в части свободы слова, судопроизводства.

Раньше Гонконг как международный финансовый центр привлекал внимание и США, и Западной Европы и являлся такой точкой входа на китайский инвестиционный рынок. И конечно, распространение коммунистического режима, плановой экономики совсем не на руку крупному бизнесу, который инвестирует деньги в Гонконг.

На этой почве возникают санкции США, уже разорваны некоторые торговые отношения между США и Гонконгом, идут ограничения на размещение акций китайских компаний на гонконгских биржах, ограничения на поставку технологий, на 5G. То есть много граней и сфер, на которые оказывает влияние эта ситуация.

Сегодня мы будем говорить о том, как эта ситуация может повлиять на наших клиентов, у кого уже есть компании в Гонконге или кто еще только присматривается к азиатскому рынку. Сингапур как исторический конкурент первым приходит на ум как альтернативная юрисдикция, поэтому поговорим про него. На этом передаю слово Кириллу.

Кирилл:

Спасибо. Надеюсь, наша дискуссия сегодня будет полезной и интересной. Сегодня мы рассматриваем Гонконг и Сингапур как мировые финансовые центры. Их также можно рассматривать как логистические хабы, как юрисдикции, где создаются компании для полуофшорных сделок.

Сегодня мы решили сосредоточиться на двух этих юрисдикциях как финансовых центрах, поэтому давайте еще раз поговорим о том, что такое финансовый центр. Кембриджский словарь английского языка нам дает такое понятие: это город, где происходит много финансовой деятельности, где расположено большое количество банков и, часто, фондовые биржи (это очень интересный момент).

Видимо, во времена составления кембриджского словаря фондовые биржи еще были не везде, в том же Гонконге на тот момент их могло не быть. Как их определяет МВФ, финансовые центры — это совокупность глобальных, региональных и офшорных финансовых центров.

Сегодня мы говорим о двух финансовых центрах, которые раньше можно было отнести к офшорным. И в докладе 2007 года, который дал такое определение финансовым центрам, так и было. Причем было отмечено, что офшорный — не предполагает, что находится за пределами какой-то юрисдикции, а означает, что большинство входящих и исходящих денежных средств крутиться не внутри, а через привлеченных инвесторов.

Сегодня для оценки рейтинга мировых финансовых центров используется так называемый Global Financial Centers Index, который готовится совместно партнерами компании Z/Yen, большинство из которых являются представителями Великобритании, и China Development Institute, который располагается в Китае.

Дальше мы обратим внимание, что, возможно, в этом есть какой-то подтекст, этот рейтинг не избежал определенной субъективности, об этом мы еще поговорим. Пока давайте разберем ключевые факторы сравнения конкурентоспособности мировых финансовых центров, которые принимают во внимание этот индекс, на основе которого мы сегодня в том числе делаем наше мероприятие.

Первое — это бизнес-среда, которая включает в себя бизнес-инфраструктуру и большое количество других факторов. Это и влияние коррупции на экономику, судебная система, ее независимость, все важнее становится человеческий фактор, что позволяет привлекать не только обеспеченных людей, как это было несколько лет назад, но также высококвалифицированных специалистов, и особенно выделена сфера айти.

Рейтинг, который мы взяли за основу, вышел в марте 2020, и впервые там появилась отдельная строка, такая как Финтек-центры — центры развития финансовых технологий в глобальном масштабе. Это связано с тем, что раньше для получения финансовых услуг нужно было ехать в Гонконг, в последнее время финансовые услуги могут оказываться дистанционно.

Мы все знаем примеры огромного количества платежных систем, в том числе расположенных и в Гонконге, Великобритании, на территории ЕС, которые позволяют открывать личные и корпоративные счета дистанционно, то есть этот сектор явно развивается.

В Гонконге в этом году было получено несколько лицензий так называемых виртуальных банков, которые призваны диверсифицировать сектор финансовых услуг, для населения и в дальнейшем корпоративных клиентов.

Виктория:

Насколько это применимо для граждан СНГ, которые открывают компании в Гонконге?

Кирилл:

Применимо, как минимум платежные системы Гонконга готовы рассматривать граждан России как своих клиентов и готовы открывать счета для гонконгских компаний, директорами, владельцами, бенефициарами которых являются граждане России или Украины. Мы даже знаем компанию, которая сначала открывала счета для резидентов из России и СНГ, а потом пересмотрела свою политику и перестала это делать.

Но надо понимать, что СНГ достаточно большое, надо смотреть на конкретную страну. Уже даже можно уходить от понятия СНГ и переходить к Евразийскому Экономическому Союзу, в который входят Киргизия, Казахстан, Россия, Армения, Беларусь. Но даже в нем некоторым открывают, некоторым нет.

Виктория:

А Россия на этом фоне выглядит более выигрышно?

Кирилл:

Да.

Виктория:

Определенно, это дает больше возможностей.

Кирилл:

Как мы видим из таблицы, Гонконг и Сингапур традиционно всегда шли бок о бок, в чем-то лидировал Гонконг, в чем-то Сингапур. У Гонконга огромное значение имеет привлекательность, по сравнению с материковым Китаем.

Инфраструктура изначально была в Сингапуре лучше, потому что он осваивался чуть позднее. И я могу по личному опыту сказать, что инфраструктура Сингапура производит более приятное впечатление — широкие дороги, современные здания, средства транспорта. По уровню развития финансового сектора Сингапур опередил Гонконг не так давно, обратите внимание на практически полное равенство.

Виктория:

Кипр, Эстония или Россия — часто используемые юрисдикции — есть ли в рейтинге?

Кирилл:

Да, есть. Могу сказать, что Россия находится на 71-м месте, если я не ошибаюсь, Таллин — на 52-м месте. То есть значительно опережает Москву в этом рейтинге, что, с моей точки зрения, опять говорит о некотором субъективизме рейтинга, потому что Москва — это крупнейший региональный центр, в котором представлено много банков, но даже Алма-Ата опережает Москву и занимает 61 или 62-е место.

Виктория:

Еще интересно, что в рейтинге есть не только города, но и страны. Кипр собирает в себе все города, а Москва и Санкт-Петербург России выделены отдельно.

Кирилл:

Кстати, Петербург занимает место ближе к сотому.

Виктория:

Насколько я помню, Кипр занимает позицию 60+.

Кирилл:

Честно говоря, не помню навскидку. Помню, что и Мальта есть, где-то за сотней, и примерно там же Британские Виргинские Острова. А это таблица сравнения финансовых секторов по секторам. Здесь мы видим удивительную ситуацию, что Шанхай вырывается вперед по многим позициям.

Надо отметить, что эта таблица была подготовлена на основе опроса специалистов из разных сфер: юридические услуги, бухгалтерское сопровождение, аудиторские услуги. Мы видим, что Нью-Йорк и Лондон впереди, Гонконг занимает 3-е место, Сингапур — 5-е.

В банковском секторе тоже достаточно удивительно, что Шанхай занимает 2-е место после Нью-Йорка, Гонконг занимает 4-е место, Сингапур — 6-е, 3-е занимает Токио. Важно обратить внимание, что при составлении этого рейтинга принимается во внимание количество банков и предоставляемых ими услуг.

Что касается управления капиталом, то мы видим, что Нью-Йорк опять занимает 1-е место, Шанхай — 2-е, Гонконг — 3-е. Это тоже удивительно, потому что порядка 90% ВВП там составляют услуги, именно услуги по управлению различного рода активами.

По страховому бизнесу Люксембург занимает 1-е место, Шанхай — 2-е, Сингапур — 4-е, Гонконг — 8-е. И мы можем сказать, что если вы хотите застраховать или зарегистрировать свою компанию, то лучше всего обратить внимание на Люксембург, который является центром сосредоточения страховых компаний.

Еще очень важный момент, почему мы вообще обращаем внимание на эти рейтинги: они являются очень хорошим критерием и показателем того, где крупные международные компании выбирают для себя глобальную или региональную штаб-квартиру.

Часто, когда банк выходит на новый для себя рынок, например, рынок Азиатско-Тихоокеанского региона, то он думает над тем, где зарегистрировать свою первую штаб-квартиру, будет ли это Сингапур или Гонконг, уже принимая во внимание большое количество факторов, в том числе бизнес-среду, наличие человеческого капитала, офисных инфраструктур. Именно поэтому эти рейтинги так важны.

Виктория:

На самом деле это очень зрелый подход при выборе юрисдикции для вашего бизнеса — обращать внимание не только на налоговую ставку, прозрачность реестров, но и на такие глобальные показатели, которые уже аккумулируют в себе очень много критериев, важных для бизнеса, и сосредоточены в виде итогов в этих рейтингах.

Кирилл:

Должен сказать, что все больше и больше значения в международном планировании принимает возможность организации реального экономического присутствия, у нас были вебинары на эту тему.

Мало просто открыть компанию, надо открыть счет, передавать определенные функции в те или иные юрисдикции для того, чтобы мы могли переносить и часть прибыли туда. И в этом ключе ведущее значение приобретает возможность организации там реального присутствия.

Хороший пример — БВО, где первоклассное законодательство, независимые суды, но организация реального экономического присутствия может стать большой проблемой. И это может стоить очень дорого. Плюс элементарно не хватает места для всех компаний, которые там зарегистрированы, очень маленькая территория, а отсутствие инфраструктуры ведет к увеличению ее стоимости, потому что конкуренция высокая.

Предлагаю перейти к тому вопросу, который часто задают нам в последнее время: почему будущее Гонконга как финансового центра под вопросом? Китай продвинул в Гонконге принятие закона о национальной безопасности.

С точки зрения Великобритании, США этот закон во многих формулировках носит расширительное толкование, то есть оно позволяет людей привлекать к ответственности за слишком большое количество мнений, что противоречит той китайско-английской декларации, которая гарантировала независимость Гонконга до 2047 года.

Соответственно, Гонконг начинают рассматривать не как специальный административный район Китая, а как часть Китая, и это важный момент. Не вводятся санкции на сам Гонконг.

Теперь Гонконг считается такой же территорией Китая, которая с идеологической точки зрения противоречит установкам США в части свободы слова, свободы неприкосновенности личности и т.д. И отношение к Гонконгу должно быть такое, какое оно есть к Китаю (например, у США есть запрет на поставку в Китай оружия, а в Гонконг они могли это делать).

Виктория:

И вообще на фоне американо-китайской торговой войны Гонконг был вне этой проблемы, отдельная юрисдикция, а сейчас эти грани начинают размываться.

Кирилл:

Хочу отметить еще раз, что мы не политики, мы не знаем, кто в конечном итоге от этого пострадает больше, а кто выиграет. Важно отметить, что эта война пока никак не затрагивает Россию. Но все может измениться, потому что всегда банковская система Гонконга была под очень большим прессом и действовала в фарватере английского мировоззрения, восприятия тех или иных юрисдикций.

Виктория:

А если еще поразмышлять, какие могут быть неприятные последствия в связи с этой ситуацией для владельцев гонконгских компаний? Может быть, проблемы по банковскому направлению или репутационные риски в отношениях с контрагентами. Что можешь сказать?

Кирилл:

Мы буквально на днях встречались с клиентом, у которого есть американские партнеры. Он пока еще думает, где ему зарегистрировать компанию.

Поэтому если среди поставщиков, контрагентов есть американские компании, в данный момент лучше избежать лишнего напряжения в отношениях, внимания и лучше зарегистрировать компанию в Сингапуре, что по стоимости регистрации будет чуть дороже, но избавит от этих потенциальных рисков.

Если говорить про банковские счета, то в том законе США, который сейчас еще на рассмотрении Сената, санкции за нарушение прав человека в Гонконге также накладываются на банки.

Виктория:

То есть изначально они наложены на должностных лиц, которые связаны с этой историей, а также на банки, которые их администрируют?

Кирилл:

Да, если это будет доказано. И еще дальше: вряд ли когда бы то ни было США станут накладывать санкции или откажутся от партнерства с китайскими банками. Хочу напомнить, что капитализация одного из крупнейших китайских банков больше капитализации всего банковского сектора в России, это очень важный момент для понимания.

Америка, конечно, не Россия, это первая экономика мира, заслуженно или нет, но она находится в несколько привилегированном положении. И даже те 200 или 300 млрд, которые планирует продать Китай, для Америки не станут каким-либо шоком.

Виктория:

Насколько я поняла, это все-таки не инициатива, а угроза, которая потенциально существует на те меры, которые потенциально могут предпринять США, чтобы обрушить гонконгский доллар, который привязан к доллару США?

Кирилл:

Наоборот, то, что мы видим в последнее время, это укрепление гонконгского доллара. Напомню, что гонконгский доллар жестко привязан в коридоре, 7,25–7,85, к американскому доллару. В то же время правительство Гонконга продает гонконгский доллар на рекордные суммы для того, чтобы удержать его от увеличения его стоимости.

Это тоже интересный обратный эффект. Тем более говорят, что придется продавать еще больше, потому что сейчас наступает сезон выхода на IPO. Сейчас многие китайские компании начинают возвращаться на фондовую биржу Гонконга с американских бирж, частично вынуждены это делать, чтобы избежать геополитических рисков.

Давайте сравним Гонконг и Сингапур по налогообложению, какая между ними есть разница, что лучше. И в Гонконге, и в Сингапуре действует территориальный принцип налогообложения, то есть налогообложению подлежит только та прибыль, которая получена на территории этой страны.

При этом есть и существенные различия. В Сингапуре любая репатриированная или полученная на банковский счет в сингапурском банке прибыль подлежит налогообложению. В Гонконге ситуация несколько другая: если прибыль получена на другой территории и возращена в банковский сектор, с высокой долей вероятности она не подлежит налогообложению.

Стоит отметить, что есть частные случаи. Если вы работаете с брокером, прибыль считается полученной на территории Гонконга, даже если активы, которые вы приобретаете, торгуются на иностранных биржах, потому что источником считается брокер, расположенный в Гонконге. Есть еще масса вариантов, когда прибыль может быть признана полученной на территории Гонконга, это надо разбирать индивидуально.

В Гонконге нет косвенных налогов, полностью отсутствует НДС и налог с продаж. В Сингапуре налог с продаж есть, но с высокой долей вероятности он не затрагивает компании международного бизнеса, у которых нет оборота внутри Сингапура, и в большей степени распространяется на цифровые активы и услуги. Но с цифровой сферой там вообще отдельная история.

В Гонконге отсутствует налог на прирост капитала, налог на дивиденды, проценты, получаемые из-за границы или отправляемые за границу, получаемые из-за границы лицензионные платежи тоже освобождаются от налогов.

В Гонконге и Сингапуре есть налог у источника при выплате лицензионных платежей в пользу стран, с которыми нет соглашения об избежании двойного налогообложения (Британские Виргинские Острова, до недавнего времени Белиз, Сейшельские Острова). В Сингапуре дивиденды освобождаются из-под налогообложения, которые мы получаем, есть соглашение об избежании двойного налогообложения.

Кстати, интересный момент: у России заключены соглашения об избежании двойного налогообложения и с Гонконгом, и с Сингапуром, если не считать детали, по ставкам они примерно одинаковые. Но недавно представитель ФНС выступил с идеей, чтобы поменять соглашение об избежании двойного налогообложения между Россией и Гонконгом.

Виктория:

Я тебя немного поправлю, изначально это была инициатива Президента.

Кирилл:

Мы наверняка этого не знаем, в итоге его планируют пересматривать. С моей точки зрения, тут довольно странный подход. С Сингапуром у нас было заключено соглашение раньше, очевидно, что количество компаний, инвестировавших в Россию через Сингапур, больше, чем через Гонконг. Плюс сейчас Гонконг находится под давлением со стороны США, и если сейчас еще и соглашение это пересматривать, это будет несколько некрасиво по отношению к нашим партнерам из КНР.

Виктория:

Россия же еще стоит на страже своих интересов, учитывая экономическую ситуацию сейчас. К тому же практика нашей компании показывает, что соглашения и так очень сложно использовать, чтобы добиться льготных ставок. И все-таки Гонконг больше интересен как офшор.

Кирилл:

Должен сказать, что не совсем корректно Гонконг называть офшором, но безналогового режима там легче добиться, чем в Сингапуре. Там легче создать экономическое присутствие, если оно нам понадобится, по сравнению с БВО, например.

Еще важный момент соглашения: пользоваться им могут компании из других юрисдикций, если менеджмент и контроль осуществляется из Гонконга. Но правоприменительной и судебной практики у нас на этот счет пока нет.

Многие наши партнеры предлагают Гонконг для решения Бивиай substance как смену налогового резидентства, будет ли это работать на БВО, пока неизвестно, но такая опция есть. Возможно, пересмотр соглашения будет идти в этом направлении.

Виктория:

В качестве версии, что соглашение все-таки будет пересмотрено, говорит практика по другим соглашениям.

Кирилл:

Согласен с тобой, мне просто кажется, что за Гонконгом стоят более убедительные силы, чем за Кипром.

Виктория:

Давай поговорим про корпоративное законодательство.

Кирилл:

В Гонконге каждая компания должна иметь как минимум одного директора, нет требований к его резидентности. Но чтобы избежать возможных вопросов со стороны России, лучше ставить резидента другой страны, где нет правил КИК, где нет теории признания иностранной компании налоговым резидентом. Как правило, это офшорные юрисдикции либо номинальный сервис.

Еще надо учитывать, что у нас в Налоговом кодексе есть такая мина замедленного действия: компания может быть признана налоговым резидентом России, если больше половины Совета директоров являются налоговыми резидентами России.

Виктория:

Формально не так: если большая часть управления и контроля идет с территории России.

Кирилл:

Это про КИК больше, если я не ошибаюсь. А если это так, то тем более. Уже были попытки признания такого контроля осуществляемым с территории России (Онэксим групп). Тогда не удалось, но это не значит, что при других обстоятельствах это тоже не удастся.

Наличие в структуре директора-резидента Гонконга может повлечь налогообложение в Гонконге, особенно если он принимает ключевые решения, участвует в менеджменте компании.

С другой стороны, это упрощает открытие расчетного счета в Гонконге. Количество акционеров до 50 (физическое или юридическое лицо может быть резидентом любой страны), так во всех странах, мне кажется.

Виктория:

В LP есть требование, что управляющий партнер должен быть только из Еврозоны либо директор ирландской компании.

Кирилл:

Да, в канадских партнерствах тоже, но, как правило, ограничений таких нет. Количество акционеров до 50, и там и там. Это то, что было взято из общего права Великобритании. В Сингапуре есть требование наличия местного директора. Само его наличие не влияет на налогообложение, если открыты счета за пределами Сингапура. Но чтобы открыть счет в Сингапуре, нужно, чтобы этот директор совершил определенные действия.

Виктория:

Чтобы открыть в Сингапуре счет на сингапурскую компанию, директор, который будет являться и распорядителем по счету, должен входить в состав директоров вторым, наряду с сингапурцем. Потому что банки прекрасно понимают, кто номинал, кто нет, поэтому лучше такое лицо вводить вторым или третьим-четвертым директором.

Кирилл:

Я тоже обратил внимание, что в последнее время все больше запросов связано именно с открытием расчетных счетов. Недавно мы общались с европейской компанией, где в качестве директора и акционера стоит номинал, который хорошо нам известен.

Рраскрывать имя выгодоприобретателя при открытии расчетного счета он не очень хотел. Был очень большой соблазн все-таки попробовать открыть расчетный счет, но мы с высокой долей вероятности были уверены, что счет не откроют.

Виктория:

В банке сидят умные люди, которые здраво оценивают риски. К тому же сейчас клиенты для них — это больше проблема, чем заработок. Поэтому лучше структурировать ваш бизнес, и чем он более реальный и прозрачный, тем больше шансов открыть счет.

Кирилл:

Не просто умные люди, а еще и умные программы, это и в России есть. Анализируется деятельность того или иного человека по всему миру, и если у него много компаний в управлении, понятно, что он номинал.

Виктория:

Предлагаю в формате следующего слайда сравнить Гонконг и Сингапур.

Кирилл:

Мы уже заранее расставили плюсы и минусы и заранее знаем, что у нас разные точки зрения на многие вопросы. Я в данном случае буду защищать Гонконг, я работаю с этой юрисдикцией очень много лет.

Стоимость обслуживания в Гонконге несколько ниже, разница может быть в несколько раз, особенно учитывая требование Сингапура о наличии местного директора.

Виктория:

Да, это услуги дорогостоящие, плюс на этапе открытия компании просят гарантийный депозит на случай, если вы захотите пропасть без вести, а не ликвидировать, как положено, компанию. И чек там начинается от 7000–8000 евро, для Гонконга в среднем 3000 долларов, то есть разница почти в два раза.

Кирилл:

Совершенно верно. Безусловно, есть и более дорогие продукты, такие как компании в Швейцарии или Люксембурге. Некоторым сложно представить стоимость простого администрирования компании в Люксембурге, это может 15 000–20 000 евро выходить в год. Наличие апостиля — тоже немаловажный фактор, в Гонконге он есть.

Виктория:

В Сингапуре его нет, там консульская легализация. В Сингапуре необходимо легализовывать каждый документ отдельно для посольства той страны, где вы будете демонстрировать эти документы.

Если это нужно для приобретения доли в российском ООО, то отдельно устав, выписка, резолюция, и каждый по 1000 евро примерно, а не сразу 1000 за весь корпоративный пакет. Поэтому это значительный минус Сингапура.

Кирилл:

Тогда предлагаю перейти к плюсам Сингапура. Давайте поговорим по поводу аудита: в Гонконге аудит обязательный для каждой компании, которая начала вести свою деятельность, неважно, на территории Гонконга или нет.

Виктория:

В Сингапуре есть критерии для прохождения обязательного аудита, они не отличаются по своей структуре от большинства стран. Это показатели по размеру прибыли, по обороту и по количеству сотрудников.

Цифры высокие, как правило, наши клиенты — это средний бизнес, они не подпадают под требования подготовки аудита. Подготовка финансовой отчетности стоит не дороже, чем подготовка аудита по Гонконгу, но по процедуре значительно проще.

Кирилл:

В последнее время мы видим, что проблемы в администрировании компаний у клиентов в первую очередь связаны с подготовкой финансовой отчетности и аудита. Возможность создать экономическое присутствие без налоговых последствий.

Виктория:

Сингапур дает такую возможность, можно арендовать помещение, в котором фактически не будет вестись деятельность, это, скорее, для целей открытия счета.

Например, кипрские банки будут рады принять на обслуживание сингапурскую компанию, у которой есть договор аренды в Сингапуре, не будет просить ежемесячный дилити билит, достаточно просто подписать, показать. С Гонконгом так не получится.

Кирилл:

Это не получится сделать с точки зрения налогов, но я уверен, что это может быть несколько дешевле, чем в Сингапуре.

Виктория:

Цены, кстати, очень приемлемые, был недавно прецедент: в год договор аренды обошелся в 5000 евро. Это реальное помещение через секретарскую компанию.

Кирилл:

В Гонконге очень интересная ситуация: стоимость аренды помещения очень сильно зависит от того района, где оно расположено. На новых территориях можно за 1200–1300 снять большое помещение, в центре города за эти деньги можно разве что комнату снять, еще и без окон. Возможность открыть счет в местном банке на нерезидента.

Виктория:

При грамотном структурировании и при обязательном визите распорядителя по счету в Сингапур такие опции есть, причем это не один банк, это много вариантов, порядка 5 банков с разными условиями. Обычно высокие остатки на счете не требуются, это полноценные расчетные инструменты в долларах и в евро.

Кирилл:

В Гонконге с этим дела обстоят сложнее, без наличия реального экономического присутствия открыть там банковский счет сложно. Но развивается сектор Финтек, уже получены лицензии для нескольких виртуальных банков, они пока что работают только с физическими лицами — резидентами Гонконга.

Но есть несколько платежных систем, которые можно рассматривать для открытия расчетного счета, в структуре которых в том числе есть граждане России, Казахстана, Беларуси. Здесь еще такой момент: возможность открытия расчетного счета ведет к налогообложению.

Виктория:

Верно, но в то же время сейчас многие клиенты не ставят во главу угла цель — налоговую оптимизацию. Да, приятный бонус, когда налоговые ставки минимальны, но можно варьировать налоговую базу и снижать ее до минимума.

И это не будет так страшно звучать как просто 17%, зато будет полноценная структура, что намного важнее для ведения здорового бизнеса, а не создания компании, которая в течение года не может открыть счет, и бизнес по сути простаивает. Таким компаниям еще помогают платежные системы, но с банками сложно.

Кирилл:

Кстати, у нас со многими платежными системами установились хорошие отношения, и Билдерлинкс, и Пайонир.

Виктория:

Кстати, Пайонир — это же американская платежная система, и у нас есть гонконгские компании, которые в Пайонир обслуживаются. Как ты думаешь, ситуация между США и Гонконгом может ли сказаться на сотрудничестве с этой системой?

Кирилл:

Думаю, что нет. Основным банком, например, который проводил платежи, был Вайер банк, немецкий банк, который сотрудничал с Пайонир.

Уважаемые слушатели, спасибо большое за внимание! Сейчас вы можете задать нам вопросы, мы рады будем на них ответить сейчас или уже в ходе личного общения.

Виктория:

Кирилл, какой бы ты вывод сделал по заявленной теме, является ли Сингапур альтернативой Гонконгу как финансовому центру?

Кирилл:

Хороший вопрос, на самом деле Сингапур уже Гонконг в индексе мировых финансовых центров. В рейтинге 2020 года Сингапур уже занимает позицию лучше, чем Гонконг. И на это стоит обратить внимание.

Если бы ко мне пришел клиент и спросил, стоит ли ему менять юрисдикцию, я бы спросил у него, есть ли среди его партнеров американцы. Если нет, то все сегодняшние проблемы, скорее всего, не скажутся. Если есть или планируются, то лучше избежать возможных рисков в связи с этим и зарегистрировать компанию в Сингапуре.

Виктория:

Спасибо, Кирилл. Я с тобой соглашусь. У нас есть вопрос.

Кирилл:

Есть ли программы государственной поддержки компаний финансовых технологий в Гонконге и Сингапуре?

Да, они есть, в Гонконге и Сингапуре. Проводятся различные питчинги, в которых можно принять участие. Если вы побеждаете, вам выделяется определенная сумма денег, потратить которые вы можете на ограниченный спектр услуг (например, реклама, маркетинг, юридические услуги). По поводу Сингапура не скажу, но уверен, что там есть похожие программы.

Виктория:

Есть инициативы поддержки проектов, связанных с электронной коммерцией. Также постоянно развивается патентное законодательство, планируется некий аналог IP-box режима, который существует в Европе и который крайне сложно применить, как и соглашение об избежании двойного налогообложения. Это, скорее, резидентная история для местных стартапов.

Кирилл:

То же самое в Гонконге, если вы хотите получить реальную поддержку, вам необходимо создать там реальный офис, необходимо становиться резидентом или сайтрепортом. На компании, просто зарегистрированные в Гонконге, эти меры поддержки не распространяются.

Виктория:

И в Сингапуре так. Спасибо всем участникам! Будем рады видеть вас снова.

Кирилл:

Всем спасибо! Будем рады видеть вас и на наших эфирах, и в нашем офисе. До свидания!

 

Есть вопросы? Свяжитесь с нами:

Телефон
Режим работы
пн. – пт.: с 10 – 00 до 19 – 00 (без обеда),
сб. – вс. – нерабочие дни

Узнавайте первыми о новостях, услугах, публикациях и многом другом!
Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных