Рекомендовано ведущими рейтингами
Москва
Санкт-Петербург
Киев
Никосия (Кипр)
E-mail
Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А
(рядом с м. Полянка)
Москва
Санкт-Петербург

Никосия (Кипр)
Фактический адрес

Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А

22

марта

2022

(Видео) Офшорная головоломка. Что делать с иностранными структурами и счетами в условиях кризиса и санкций?

22 марта (вторник) 2022 года в 15:00 по Московскому времени состоялся наш очередной открытый вебинар на тему: «Офшорная головоломка. Что делать с иностранными структурами и счетами в условиях кризиса и санкций?». 

В ходе вебинара  наши эксперты рассмотрели следующие вопросы:

1. Кто друг, а кто враг – недружественные государства РФ. Как и с кем можно вести бизнес в новых условиях?

2. Какие юрисдикции и какие банки сейчас работают с российскими клиентами? Выгоняют ли русских?

3. Актуален ли сейчас второй паспорт? Кто и почему покидает РФ? Какие сложности возникнут с российскими активами?

4. Валютная гильотина: новые запреты каждый день. Если «все запрещено», что остается разрешенным? 

5. Как переводить деньги за рубеж? Как инвестировать за рубеж?

6. Амнистия капиталов 4.0: всеобщее всепрощение, рабочий ли это инструмент и для кого он подходит?

Спасибо, что посетили наше мероприятие!

С презентацией вебинара можно ознакомиться здесь

Видео запись вебинара



Подписывайтесь и смотрите наши видеозаписи, в том числе записи наших вебинаров по интересующей Вас тематике, на нашем YOUTUBE-канале в любое удобное для Вас время!

______________________________________

Михаил

- Рады вас приветствовать! Наш вебинар посвящен происходящим в Украине событиям, связанными с этим санкциями, в том числе в сфере использования иностранных компаний.

Сергей, давай тогда начнем с небольшого описания текущей ситуации, что происходит с клиентами.

Сергей

- Всем здравствуйте! Буду рада помочь вам в данной теме. Что произошло? Не секрет, что сегодня в мире происходят огромнейшие изменения, в том числе в сфере налогового планирования. И прежде всего связано это с ситуацией в Украине, мы не будем вдаваться в политические вопросы, говорить будем о налоговом планировании. На наш взгляд, сейчас в целом меняется ландшафт международного планирования: теряют актуальность используемых ранее юрисдикций, появляются новые приоритетные зоны. Мы выделили некоторые тренды, основные тенденции. Первое, на что я хотел бы обратить внимание, это то, что сейчас во главе угла геополитика, а не экономические факторы, как было раньше. И второй важный тренд – это то, что российский паспорт стал токсичным как никогда прежде, даже независимо от страны регистрации компании. В связи с чем сейчас очень востребована услуга получения ВНЖ и второго гражданства, хотя почти все европейские и карибские программы для российских граждан ограничены или приостановлены. В результате чего сейчас появились списки дружественных и недружественных государств по отношению к России, в зависимости от того, поддерживает ли страна новые санкции в отношении России. Со своей стороны, мы всегда руководствовались черными списками, в первую очередь это список Минфина (для налоговых целей прежде всего), потом список ФНС (для валютных и налоговых целей). Сейчас мы обязательно должны учитывать список дружественных и недружественных стран. Что касается средств российских граждан за рубежом, пока есть ограничения по размерам остатков (не превышать 100 000 долларов на счету, суммы свыше этой цифры нужно будет переводить в другие финансовые учреждения), эта норма в полную силу будет работать с мая месяца. Плюс у клиентов с открытыми брокерскими счетами будут введены ограничения по распоряжению ценными бумагами российских эмитентов в рамках своих зарубежных депозитарных счетов. Мы видим, что эта проблема уже имеет место быть, и эти вопросы лучше обсуждать с профессионалами, чтобы понимать, какие можно предпринять усилия в этом направлении. Сегодня мы имеем такую скорость принимаемых изменений, что завтра уже могут не работать решения, предложенные сегодня. Поэтому и действия собственников иностранных компаний тоже должны быть максимально оперативными.

Михаил

- А есть ли уже клиенты, которые прямым образом пострадали от сложившейся ситуации?

Сергей

- Исходя из моего опыта, пока таких клиентов у нас, к счастью, нет.

Михаил

- Я просто знаю про одного клиента нашей компании, от обслуживания которого отказался его провайдер на БВО. Мы получили категоричный отказ буквально на днях.

Сергей

- Надо сразу проговорить, что санкционные последствия могут поступать из разных источников: у компании как правило есть секретарская компания или регистрационный агент, есть аудиторы, бухгалтеры, финансовые учреждения (банк) – это те источники, которые могут нести потенциальную угрозу.

Михаил

- Мне кажется, это важный момент: на практике пока нет последствий в данный момент, но ситуация стремительно меняется. Об этом надо помнить. Про банковский блок мы поговорим сегодня ближе к концу вебинара.

Сергей

- Еще пару слов хочу сказать, что со стороны российского правительства для бизнеса сейчас предусматриваются всевозможные льготы, уже стартовала амнистия капитала, которая позволяет уйти от штрафов по КИКам. То есть сейчас время возможностей для структурирования своих иностранных компаний без уплаты налогов, многое можно осуществить.

Михаил

- Наверное, среди наших клиентов много зарубежных торговых компаний, которые занимаются импортом-экспортом товаров и услуг. Хотелось бы услышать, как ты оцениваешь их будущее?

Сергей

- Естественно, торговые компании в первую очередь будут испытывать сложности, потому что такие компании традиционно регистрировались в тех странах, которые сейчас попали в категорию недружественных стран (Кипр, Австрия и другие). И сейчас встает вопрос, что с этими компаниями делать? Обычно у этих компаний российские собственники, счета в зарубежных банках, и сейчас они смотрят в сторону стран из дружественного списка. Сейчас особенную актуальность приобретают компании, зарегистрированные в ОАЭ, в Гонконге, в Армении. Таких локаций не так много, как было раньше, но они есть. Сейчас был введен ряд ограничений для оттока валюты из страны, но торговую деятельность сейчас вести можно, но многие российские банки под европейскими санкциями или испытывают определенное давление, поэтому надо искать ту зону, которая не имеет проблем с переводом денег в Россию. Плюс многие поставщики сейчас не могут напрямую осуществлять отгрузки в Россию, поэтому важно выстраивать не только финансовые потоки, но и потоки грузов, товаров. Сейчас привычные цепочки движения товаров нужно менять. Наверное, сейчас больше проблем у холдинговых компаний, которые владеют акциями, долями. Могут быть сложности с отчуждением имущества в виде акций, долей, недвижимости в адрес компаний из недружественной зоны, только по разрешению специальной комиссии для осуществления таких сделок. Пока возможности есть, но учитывать ситуацию важно и нужно, есть много условий для осуществления подобного рода сделок.

Михаил

- У нас поступили вопросы от слушателей, давай на них отвлечемся, Сергей.

Сергей

- Конечно.

Михаил

- Может ли кипрская компания открыть счет в Гонконге? Или надо новую компанию регистрировать там?

Сергей

- Вопрос очень актуальный, сейчас много кейсов, когда компании ищут, где еще можно открыть счета в рамках реструктуризации бизнеса. Повторюсь, всегда лучше, когда компания и счет находятся в одной юрисдикции. Но я бы рассматривал не Гонконг, а ОАЭ. При соблюдении определенных условий там сейчас открывают счета кипрским компаниям.

Михаил

- Сейчас многие наши слушатели стали спрашивать про кипрские компании, наблюдается много отказов, заморозка счетов, долгий путь предоставления информации – как кипрская компания может оплатить российской компании за услуги в евро и в рублях? Платежи возвращают, даже если они отправлены не в санкционные банки.

Сергей

- Хороший вопрос. С точки зрения российского законодательства, нет ограничений по перечислению валюты, но я бы посоветовал открыть счет в Армении, ОАЭ или открыть промежуточную компанию со счетом в дружественной юрисдикции и таким образом заводить деньги в Россию, а не из кипрского банка.

Михаил

- Еще вопрос: можно ли вывести дивиденды в евро из зарубежной компании российскому физическому лицу на банковский счет, минуя РФ?

Сергей

- Вопрос хороший, актуальный. Со временем требования ФАС с операциями в валюте смягчились, и сейчас на свои иностранные счета можно принимать пассивные доходы – дивиденды, проценты, доходы от аренды и иные виды доходов, поэтому можно миновать российский счет при зачислении евро. Но по-прежнему нельзя зачислять виды активного дохода на свои иностранные счета.

Михаил

- Владельцам зарубежной компанией в Европе рекомендуешь ли ты что-то менять, особенно если бизнес связан с Европой?

Сергей

- Уже сейчас вы можете столкнуться с проблемами по распоряжению имуществом, которым иностранная компания владеет, и мы не знаем дальнейшей практики. Со временем ограничения могут усилиться. И будет такой чемодан без ручки. Но тут сложно что-то советовать, нужно знать детали. Но важно выбирать дружественные юрисдикции в первую очередь. На этом слайде вы видите дружественные страны, которые могут иметь хоть какой-то интерес со стороны наших соотечественников. Наиболее популярны сейчас Турция, ОАЭ, Сербия, Гонконг, Грузия, Армения. Кипрские компании в современных условиях могут представлять определенную токсичность, но сейчас есть варианты смены своей налоговой прописки, гражданства.

Михаил

- Сергей, расскажи, пожалуйста, какие юрисдикции выбирают сейчас для получения второго гражданства или ВНЖ. Какие ты можешь дать рекомендации.

Сергей

- На этом слайде вы можете увидеть юрисдикции, которые предпочтительны с точки зрения личной релокации. На первом месте ОАЭ, там можно получить визу инвестора (простым языком если – это вид на жительство), по этому документу ты можешь проживать в стране и работать, плюс в банке тебя отмечают как резидента. В ОАЭ есть три основания для получения такой визы: это учреждение компании, виза инвестора, можно получить визу на основании трудоустройства. Для кого-то будет решением получение ВНЖ Кипра. В Эмиратах только начали появляться налоги, с Кипром ситуация сложнее. Он тоже дает право на получение ВНЖ (но есть ряд условий, которые надо выполнить), там есть разные типы виз. И есть право проживания 60 дней, с определенными налоговыми последствиями. Подобные режимы есть в других странах, например, в Армении. Для этого нужно инвестировать в экономику страны, но пока у нас нет такого опыта, сейчас активно прорабатываем эту тему.

Михаил

- Я слышал и о Грузии что-то похожее.

Сергей

- Скорее всего так и есть.

Михаил

- Как ты считаешь, такие программы как-то позволяют решить проблему российского паспорта? Есть ли смысл отказываться от российского гражданства?

Сергей

- Спасибо за вопрос, Михаил. Думаю, следует начать с того, что в РФ не запрещено два и более гражданств. Сейчас нет опасности для тех, кто имеет второй паспорт или ВНЖ. Я считаю, что нет оснований для отказа от российского гражданства, особенно если есть бизнес-интересы в России. Я бы рекомендовал пока занимать выжидательную позицию.

Михаил

- А о ВНЖ тоже надо информировать налоговую службу?

Сергей

- Да, нужно.

Михаил

- Вопрос по валютным ограничениям мне не очень понятен. Может, ты объяснишь, Сергей?

Сергей

- Вопрос по валютным ограничениям надо выяснять детально, может быть много нюансов. Эти ограничения действуют в отношении двух категорий лиц: как нерезидентов в целом, так и резидентов недружественных государств. Например, есть ограничение возможности резидентам осуществлять выплаты в рамках увеличения уставного капитала, паев и т.д. То есть когда российский валютный резидент финансирует свою иностранную компанию. Это касается всех нерезидентов. В этой теме законодательство обновляется чуть ли не каждый день, нужно знать все детали для ответа на этот вопрос. В частном порядке мы готовы помочь.

Михаил

- Давай еще тему релокации коснемся. Ты можешь прокомментировать практику сегодняшнего дня?

Сергей

- Действительно, мы сейчас часто наблюдаем релокацию. Наибольший спрос на эту услугу у представителей айти-бизнеса. Это более чем объяснимо в сегодняшних условиях. Но определенные логистические проблемы явно есть, это тяжелое время для международного бизнеса. При релокации бизнеса это гораздо более комплексный вопрос, к нему лучше подходить заранее, обдумывая все нюансы. Среди лидеров стран для релокации это ОАЭ, Турция, Армения.

Михаил

- Если говорить о валютных ограничениях: как инвестировать за рубеж, как инвестировать за рубеж? Что сейчас остается разрешенным, с учетом недавних санкций?

Сергей

- Вопрос инвестирования за рубеж – это самая острая сейчас проблема, потому что сейчас запрещено со своих российских счетов переводить денежные средства в валюте на свои же счета за рубежом. Подобные операции можно осуществлять только в рублях.

Михаил

- Да, это хоть какой-то выход даже при том, что рубль сейчас подвержен девальвации.

Сергей

- На операциях конвертации сейчас можно очень серьезно потерять деньги, это факт. Это тоже надо учитывать. Но хорошо, что в целом со счетами нет проблем, только со снятием наличности.

Михаил

- Был вопрос относительно продажи активов: может ли компания из недружественной юрисдикции продать собственность на территории России?

Сергей

- Как мы уже обсудили, нет, из недружественных юрисдикций нельзя.

Михаил

- Сергей, давай еще обговорим возможности, которые дает объявленная амнистия капиталов. Если вкратце, она дает возможность тем, кто нарушал предыдущие правила декларирования своих иностранных компаний, амнистироваться и избежать какого-либо наказания, задекларировать свои зарубежные компании и иностранные счета.

Сергей

- Все верно. Я тоже постараюсь коротко, это четвертая компания по декларированию своих иностранных компаний и счетов, новое в том, что можно декларировать наличные денежные средства, с условием положить их на российский счет в течение месяца после декларирования. Государство гарантирует отсутствие ответственности за декларацию своих активов. Плюс расширился перечень, что понимается под ценными бумагами, можно декларировать и производные финансовые инструменты и финансовые активы. Но тоже, ценные бумаги недостаточно просто задекларировать, их нужно перевести в российский депозитарий, до момента официальной подачи декларации. Я вижу возможные сложности с переводом. В целом есть много спорных вопросов, но все их можно решить, если готовиться к этому заранее. Через эту амнистию капиталов можно уйти от неких налоговых рисков, но важно, чтобы задекларированные иностранные счета были открыты до начала этого года. Сама амнистия действует с марта 22 по февраль 23.

Михаил

- Понятно, достаточно продолжительный период. Спасибо, Сергей. В общем и целом, мы достаточно много вопросов рассмотрели. Теперь давайте пригласим Ивана Тихоненка – нашего банковского консультанта, для обсуждения банковских вопросов. Иван, приветствую!

Иван

- Всем здравствуйте! Рад нашей встрече.

Михаил

- Сегодня самое уязвимое место – это зарубежные корпоративные или личные счета, особенно корпоративные, которые открыты на иностранные компании, и по этим счетам задекларированы российские бенефициары. Иван, расскажите нам практику зарубежных банков по работе с такими компаниями, и что вы рекомендуете вашим клиентам.

Иван

- Сегодня ситуация в банковском мире непростая, я ее сейчас называю идеальным штормом, по одноименному фильму. Сложности есть как внутри нашего государства, так и со стороны наших зарубежных партнеров. Раньше у нас всегда было большое поле для маневра: можно было поменять банк, платежную систему, юрисдикцию компании, как физическое лицо мы могли просто уйти из банка. Сейчас с этим стало гораздо сложнее, при этом неважно, открываете вы личный или корпоративный счет, сам факт наличия паспорта гражданина РФ или РБ делает весь кейс токсичным.

Начну с личных счетов. Сложностей много. В большинстве банков Австрии и Швейцарии мы получаем отказы, сейчас главную роль в принятии решения имеет адекватность банка, который сам для себя определяет риски работать с российским сегментом клиентов с ВНЖ или вторым паспортом. Пока мы находим решения для варианта европейского ВНЖ, нет. Теоретически, нет запрета на открытие новых счетов гражданам РФ, есть ограничение по сумме на счету, 50-100 000 фунтов стерлингов в эквиваленте разных стран. Плюс сложность в том, что с рублем работать нельзя за пределами РФ. Если у вас нет ВНЖ или второго паспорта, я бы пока рекомендовал банки Европы пока поставить на паузу и рассмотреть банки Казахстана, Армении, Сербии, ОАЭ. То есть варианты для работы у нас сохраняются, но многие способы на паузе или отвалились вообще.

Михаил

- Спасибо, Иван. Есть вопрос от слушателя: торговая компания, которая занимается поставками товаров из Китая и ЕС – какие банки вы могли бы порекомендовать таким клиентам?

Иван

- Для поставок из Китая предлагаем в основном банки Армении. Допустим, Юни банк открывает клиентам счета в юанях, и при этом банк подключен к системе финансовых переводов, что позволяет работать с рублевыми платежами в Россию и из России. Спрос на банки Армении был и ранее, но сейчас он вырос в разы просто. Для работы с ЕС тоже можем предложить Армению, хотя она не в системе СЭП. Плюс у нас есть решение в американской платежной системе. Эмираты, Турцию тоже можно рассматривать как для открытия личных счетов, в том числе без оформления ВНЖ, так и для открытия корпоративных счетов при условии регистрации турецкой компании.

Сергей

- А у меня вопрос в части сберегательных счетов, какие у таких клиентов перспективы?

Иван

- Очень хороший вопрос, Сергей. Счета такие не закрывают и не ограничивают, то часть операций на бирже проводить наши клиенты уже не могут, даже если есть второй паспорт. То есть просто переписать данные не получится, уже предоставленные данные сохраняются в банке, поэтому проще заходить в него с нуля.

По поводу релокации. Надо уже рассматривать релокацию не из конкретного банка или страны, а из англо-саксонского мира, потому что санкции сейчас распространяются от Британии и до Монако, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии. На данный момент наиболее оптимальным вариантом выглядит перевод либо части капитала, либо какого-то пробного шара в направлении ОАЭ. Там есть огромные банки, и не было ни одного случая краха банка с очень давних пор, даже Швейцария не может таким похвастаться. Поэтому если говорить о сохранении денежных средств, то Эмираты на первом месте. По поводу приумножения надо рассуждать, потому что пока Швейцария на первом месте остается.

Михаил

- Посмотрите, пожалуйста, вопросы наших слушателей, Иван.

Иван

- Конечно. По поводу открытия российских компаний в Армении: счета для российских ИП не открываются в тех банках, с которыми мы сотрудничаем, нужно будет создавать иностранную компанию (Армения, Гонконг, Кипр) и открывать на нее счет в Армении, тогда можно будет рассчитываться и с Китаем, и с ЕС. И вижу вопрос по поводу кипрской компании: да, кипрская компания может открыть счет в Армении, у нее могут быть рублевые реквизиты, то есть рублевый счет. В плане соседних стран лучше рассмотреть Казахстан и Армению.

Михаил

- Иван, большое спасибо за предоставленную информацию. Мы рады, что остаются возможности для международных операций.

Уважаемые коллеги, мы надеемся, что создали определенное информационное поле для вашей дальнейшей работы. Мы рады, что сегодня операции в рублях не подлежат жестким ограничениям, как если говорить о валютных транзакциях. Далеко не все банки открывают рублевые счета – те же Эмираты, через конвертацию можно попробовать, но насколько это интересно банку, надо узнавать в каждом конкретном случае. В Казахстане, Армении, Сербии, Турции есть рублевые счета, можно ставить рублевые платежи, банки готовы с ними работать. Китайские банки готовы перестраиваться, сотрудничать с нами, просто нужно немного времени. Думаю, в ближайшие полгода многое изменится.

Спасибо всем за внимание! Будем рады видеть всех на наших следующих вебинарах.


Спикеры

Назаркин С.В.

Назаркин С.В.

Партнёр, соучредитель

Зимянин М.В.

Зимянин М.В.

Управляющий партнер, основатель компании Amond & Smith LTD

Тихоненок И. Ю.

Тихоненок И. Ю.

Руководитель группы по работе с банками

Есть вопросы? Свяжитесь с нами:

Телефон
Компания Amond & Smith Ltd
Режим работы
,
сб. – вс. – нерабочие дни
119180, Россия, Москва, ул. Малая Полянка, д. 12А

Узнавайте первыми о новостях, услугах, публикациях и многом другом! Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных